Сумма в договоре при продаже авто — сколько указывать, чтобы не платить налог

Советы автомобилисту

Казалось бы, продать автомобиль достаточно просто. С другой стороны, и здесь есть свои подводные камни. Это касается подачи налоговой декларации. У многих автомобилистов возникает вопрос о том, когда, кому и в каких размерах нужно платить налог с продажи. Какую стоимость проданной машины указывать? Что будет, если не уплатить налог и не подать декларацию? По статистике, около 42% продавцов указывают заниженную стоимость авто. Здесь важно разобраться, есть ли в этом смысл.

Как зависит налог от цены, указанной в договоре купли-продажи

Согласно действующему законодательству, обязательным налогом при продаже облагаются автомобили, которые находились в собственности продавца меньше трех лет. Владелец полностью освобождается от декларирования, а также налогообложения, когда автомобиль был его собственностью больше этого срока. В первом случае необходимо подавать декларацию по форме 3-НДФЛ на следующий календарный год до 30 апреля. Сам налог можно оплатить до 15 июля.

Некоторые продавцы указывают заниженную стоимость авто от 10000 до 250000 рублей, что автоматически освобождает от уплаты налога. За более дорогую реализацию требуется оплатить государству 13% от разницы между ценой покупки и продажи транспортного средства.

Человек заполняет документ

Читайте также

Налог с продажи авто 2021 года, если оно находится в собственности менее или более 3 лет
Любой автомобиль имеет свой срок службы. И даже если машина по-прежнему на ходу, прекрасно справляясь со своими главными обязанностями, водитель может захотеть ее поменять на более современную и…

 

Как считается налог при продаже автомобиля

Государственные структуры неизменно отслеживают любые крупные сделки, которые проводят граждане (физические и юридические лица).

При реализации дорогостоящей собственности каждый обязан уплатить налог в размере 13% на доход (НДФЛ). Это положение закрепляет статья 325-ФЗ. Например, если владелец продал новый автомобиль до трех лет за 1 000 000 рублей, то ему придется заплатить государству 130 000 рублей.

На сегодняшний день ФНС предлагает два основных способа расчета налога:

  • Во-первых, это налогообложение прибыли от продажи.
  • Во-вторых, налог на доход с использованием вычета суммы покупки и продажи.

В первом случае важно сохранить документы, которые подтверждали бы факт приобретения авто менее трех лет назад. Здесь под налогообложение подпадает только прибыль, полученная от продажи. Налог будет равняться разнице дохода и расхода, умноженного на 13%. Например, если авто приобрели за 800 000 рублей, а продали через два года за один миллион российских денежных единиц, то формула будет следующей: Налог = (1 000 000-800 000) х 13% = 26 000 рублей.

Купюры, калькулятор и машина
В современных российских реалиях автомобили постоянно дорожают, поэтому через некоторое время после покупки продать их дороже всегда реально.

Во втором случае, налог будет накладываться на сумму, полученную в результате продажи авто за вычетом установленной стандартной суммы 250 000 рублей. Таким образом, если машину продали за 1 миллион рублей, то цифру 750000 нужно умножить на 13%. Здесь будет действовать следующая формула: Размер налога = (сумма продажи-250 000) х 13%. Таким образом, если продать авто за 250 000 рублей, то сумма налога будет равняться нулю.

Важно сохранять документы, подтверждающие факт приобретение авто по определенной цене на протяжении трех лет. В противном случае при продаже налог будет начисляться по второй формуле.

Следует помнить, что налоговый вычет 250 000 рублей предоставляется каждый год, поэтому им можно пользоваться при продаже нескольких авто, общая стоимость которых не превышает эту сумму.

Читайте также

Покупка-продажа б/у автомобилей теперь возможна онлайн — есть ли риски
Уже с 1 мая текущего года российские граждане имеют возможность приобретать и продавать авто через интернет. Эта услуга стала доступной на портале «Государственные услуги». Теперь стало гораздо проще…

 

Когда платить налог не нужно

При продаже автомобиля вполне реально сэкономить на обязательной уплате налога. Сделать это можно на вполне законных основаниях в следующих случаях:

  • Проданная машина находилась в собственности владельца больше трех лет (подп. 17.1 пункта 1 статьи 217 НК).
  • Стоимость проданного авто не превышает 250 000 рублей.
  • Владелец не получил какую-либо реальную прибыль от продажи конкретного автомобиля. Например, реализовать машину получилось дешевле, чем она была куплена. В таком случае можно говорить об убытке, который не интересует государственные органы.
  • Машина попала к новому владельцу по договору дарения. Это особенно актуально в случае близких родственников.
  • Предварительно уплаченный налог при получении транспортного средства. Это актуально для ситуаций, когда даритель является совершенно посторонней особой.

Пожатие руки, автомобиль и кключиКроме перечисленных выше моментов, уменьшить до минимума затраты могут дополнительные налоговые льготы. Например, это отчисления в бюджет, оплата обучения.

Если оформить документальное подтверждение затрат на предпродажную подготовку автомобиля, включить их в общую стоимость транспортного средства при реализации, то эти средства не будут считаться прибылью (подп. 2 пункта 2 статьи 220 НК).

Читайте также

Налог с продажи гаража в 2020 году: новый закон
Выплата обложения с продажи гаража является обязательной для всех граждан, если тот находился в использовании не менее срока, установленного законом. Сумма платежа определяется следующим образом:…

 

Какую сумму указывать при продаже авто в ДКП в 2021 году

Полную сумму налогообложения придется заплатить только при совпадении нескольких условий, которые были перечислены выше.

Договор купли-продажи, монеты и купюрыЧтобы снизить налоговые затраты, можно выбрать вполне законный путь. Итак, добиться этого можно за счет вычета стоимости авто при покупке. Здесь схема действий является достаточно простой. В декларации нужно указать не только стоимость продажи, но и документально подтвержденные расходы на приобретение автомобиля. Таким образом, налог придется заплатить только с разницы между суммами покупки и продажи.

Например, если машину приобрели за 900000 рублей, а продали через два с половиной года за 1 000 000 рублей, то налог придется заплатить только с оставшихся 100 000 рублей.

Читайте также

Можно ли получить налоговый вычет за покупку авто
В настоящее время существует закон, который предусматривает возврат подоходного налога НДФЛ, если гражданин совершает очень дорогие приобретения в течение календарного года. При этом покупки должны…

 

Как правильно указать цену

Перед принятием решения о том, какую сумму выставлять в декларации, нужно направить усилия на следующие моменты:

  • Найти старый договор купли авто, рассчитать актуальную прибыль от продажи.
  • Проверить дату, когда было куплено авто. Если оно было приобретено за небольшие деньги совсем недавно или получено по наследству, то есть смысл выждать 36 месяцев со дня оформления собственности на транспортное средство.
  • Желательно проконсультироваться с сотрудниками налоговой полиции для выяснения возможных льгот.
  • При необходимости собрать все документы, которые подтверждают финансовые затраты на предпродажную подготовку автомобиля.
  • При частых поездках за рубеж важно уточнить свой налоговый статус. Для нерезидентов России не действуют никакие налоговые льготы. Кроме того, сумма налога возрастает до 30%.

Мужчина и женщина за столом с документомПравильно указать стоимость продаваемого авто можно с учетом тенденций автомобильного рынка, выполнив описанные выше действия. Только на основе этого можно установить адекватную цену, сэкономить на налоговых платежах.

Почему продавцы пишут меньшую сумму

Многие отечественные продавцы пытаются получить максимальную выгоду от продажи своего автомобиля, поэтому идут на различные уловки.

Занижение стоимости авто в договоре купли-продажи происходит по следующим причинам:

  • Мошенничество. Здесь в документе прописывается минимальная сумма. Затем в последний момент продавец отказывается от сделки, возвращая покупателю только зафиксированную сумму. Остальные денежные средства мошенники пытаются присвоить с целью обогащения.
  • Нежелание уплачивать налоги. Вся прибыль от продажи дорогостоящего имущества на законных основаниях подлежит налогообложению (подп. 5 пункта 1 статьи 208 Налогового Кодекса). До 250 000 рублей ничего такого не предусматривается, поэтому выгодно указывать меньшую стоимость авто. Такие мотивы зачастую толкают продавцов на необдуманные риски.

Читайте также

Пошаговая инструкция по продаже автомобиля самостоятельно для 2021 года
Продажа автомобиля редко является спонтанным решением владельца и требует ответственного подхода к делу для исключения трудностей при несоблюдении условий договора купли-продажи одной из сторон…

 

Сколько нужно указывать стоимость автомобиля, чтобы не платить налог

Занижение стоимости в договоре купли-продажи чаще всего является неоправданным. Такие действия нередко приводят к проблемам с налоговой полицией. Включать налоговые затраты в стоимость продаваемого авто также не рекомендуется, поскольку с таким подходом продать авто будет намного труднее.

Если после покупки автомобиля не прошло еще три года, то сэкономить на продаже можно двумя легальными способами:

  1. Во-первых, продать авто дешевле 250000 рублей.
  2. Во-вторых, реализовать машину за меньшие деньги, чем было потрачено на ее приобретение.

Ключ и машинка в рукеНа практике отечественные автомобилисты используют следующие схемы:

  • Продавец отдельно дает расписку в получении полной суммы денег от покупателя. При этом в договоре фигурирует неполная максимально заниженная стоимость. Такие действия являются достаточно рискованными.
  • Составляется два документа купли-продажи. В одном из них указывается минимальная цена. В другом обозначается оставшаяся сумма для полной оплаты. Первый из них является официальным документом, а второй вообще никуда не идет. Такая схема работает даже в автосалонах. Здесь главной задачей является «замыливание глаз» клиента с целью получения большей прибыли.
  • Право управления автомобилем передается через генеральную доверенность без всякого договора купли-продажи. Этот метод довольно рискованный.

В чем риски, если сумма указана неверно

Покупать авто по заниженной цене достаточно выгодно. С другой стороны, при возврате машины по каким-либо причинам покупатель может получить только официально указанную сумму денег. Кроме того, если купивший авто человек захочет его продать в ближайшие 3 года, то ему придется обязательно оплачивать налог с разницы стоимости покупки и продажи.

Бланк договора, ключи и цена на листке
Уклонение от уплаты налогов наказывается законом Российской Федерации.

Если такие действия будут доказаны, то виновнику придется возместить ущерб, причиненный государству. Кроме того, по статье 122 Налогового Кодекса предусматривается штраф в размере 20% от неуплаченного размера налога, а также 40% за умышленное уклонение от уплаты (пункт 3 статьи 122 НК).

Если речь идет о нарушениях в особо крупных размерах, то по статье 198 УК РФ можно лишиться свободы сроком на 3 года.

Если человек не подает обязательную декларацию до 30 апреля, то штраф будет составлять 5% от общей суммы налога за каждый месяц просрочки (от обозначенного по закону срока подачи этого налогового документа).

Таким образом, при продаже автомобиля лучше не занижать сильно его стоимость. Более правильно будет использовать легальные возможности для снижения суммы налога, описанные выше.

Виталий Николаевич

Опыт в техническом обслуживании и ремонте грузовых автомобилей, автобусов, спецтехники, полуприцепов иностранного производства

Оцените автора
( Пока оценок нет )
LADA (ВАЗ) XRAY — обзоры, тест-драйвы и авто-новости
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю условия политики конфиденциальности.